自中國(guó)版CRS開(kāi)始搜集信息以來(lái)，中國(guó)大陸和香港地區(qū)的金融機(jī)構(gòu)、監(jiān)管機(jī)構(gòu)都頻頻出招，有錢(qián)人開(kāi)始坐不住了，在海外有資產(chǎn)的中國(guó)居民開(kāi)始想法子，做新一輪的海外資產(chǎn)配置。在高小鳴與客戶(hù)朋友聊天時(shí)發(fā)現(xiàn)，美國(guó)的房產(chǎn)和保險(xiǎn)突然就緊俏了起來(lái)。

今天我們來(lái)談一談，美國(guó)保險(xiǎn)完美躲過(guò)CRS，這事兒到底行不行？

保險(xiǎn)躲過(guò)CRS，行不行？

有些行，有些不行。在CRS的條款中，需要被上報(bào)的賬戶(hù)類(lèi)型是存款賬戶(hù)、托管賬戶(hù)、股權(quán)和債權(quán)利益賬戶(hù)，以及有現(xiàn)金價(jià)值的保險(xiǎn)合同和年金合同。而不需要上報(bào)的賬戶(hù)類(lèi)型，包括退休金和養(yǎng)老金賬戶(hù)、非退休稅收優(yōu)惠賬戶(hù)、長(zhǎng)期人壽保險(xiǎn)、遺產(chǎn)賬戶(hù)等。

在保險(xiǎn)種類(lèi)下，受到CRS影響的是有現(xiàn)金價(jià)值的保險(xiǎn)合同和年金合同，不受CRS影響的是長(zhǎng)期人壽保險(xiǎn)。

想要躲球，得先知道球往哪兒踢。我們來(lái)研究一下這個(gè)“具有現(xiàn)金價(jià)值”是什么意思。

眾所周知，保險(xiǎn)最初的意義是防范風(fēng)險(xiǎn)，在長(zhǎng)久發(fā)展過(guò)程中，人們發(fā)現(xiàn)通過(guò)保險(xiǎn)公司對(duì)資金的高效運(yùn)作，往往還能額外獲得很好的收益，于是保險(xiǎn)公司推出了新型具有投資意義的保險(xiǎn)理財(cái)產(chǎn)品，有保本保最低收益的，也有不保本但收益可觀的。這類(lèi)產(chǎn)品，它的投資意義就遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過(guò)了原先的防范風(fēng)險(xiǎn)意義。

如果你買(mǎi)的保險(xiǎn)純粹只是“保險(xiǎn)”，沒(méi)有任何投資意義，那和CRS當(dāng)然一點(diǎn)關(guān)系也沒(méi)有。

美國(guó)保險(xiǎn)完美躲過(guò)CRS，真的假的？

真的，美國(guó)又沒(méi)加入CRS，它并不是OECD發(fā)布的101個(gè)已經(jīng)簽署的或承諾簽署CRS的國(guó)家或地區(qū)之一。而且根據(jù)美國(guó)稅法，境外人士購(gòu)買(mǎi)美國(guó)壽險(xiǎn)，理賠是可以完全免稅的。這也是美國(guó)大額保單一直受到全球高凈值客戶(hù)的青睞原因之一。美國(guó)的大額保單早就是投資界的小網(wǎng)紅了，CRS只是凸顯了這個(gè)情況。

美國(guó)保險(xiǎn)好不好？

說(shuō)實(shí)話還挺好的，但對(duì)購(gòu)買(mǎi)人有限制，最早的時(shí)候不居住在美國(guó)的外國(guó)人是根本沒(méi)法買(mǎi)，現(xiàn)在條件放寬了，滿(mǎn)足一定條件就可以了。

1．美國(guó)的金融體制最完善，而美國(guó)的保險(xiǎn)業(yè)是最有保障的金融產(chǎn)業(yè)

美國(guó)保險(xiǎn)業(yè)始于殖民地獨(dú)立之后，并于二戰(zhàn)后進(jìn)入迅猛發(fā)展的階段，僅僅二十年多年，市場(chǎng)規(guī)模就達(dá)到世界首位。從1762年第一份保單發(fā)出到現(xiàn)在，歷經(jīng)百年的洗練，美國(guó)保險(xiǎn)業(yè)已經(jīng)相當(dāng)完善。

之前08年的金融危機(jī)讓許多銀行倒下，可保險(xiǎn)公司并未出現(xiàn)倒閉過(guò)的案例。政府規(guī)定每個(gè)保險(xiǎn)公司都必須有特別的保證金，它不能承受的風(fēng)險(xiǎn)還有再保險(xiǎn)公司來(lái)承擔(dān)。每個(gè)州政府又有保險(xiǎn)部門(mén)及特別的保證金作為額外的再保障。因此，保險(xiǎn)業(yè)是美國(guó)最有保障的金融產(chǎn)業(yè)。

2．美國(guó)保險(xiǎn)公司的理賠流程更成熟，且維護(hù)受保人

美國(guó)現(xiàn)在的許多保險(xiǎn)公司都有著百年老字號(hào)的稱(chēng)號(hào)，相關(guān)的言辭及理賠流程非常成熟。從未有過(guò)理賠找借口或者故意拖延不給予受保人理賠的情況，如果有爭(zhēng)議，法律上大多數(shù)更維護(hù)受保人。這一點(diǎn)比起亞洲幾十年的壽險(xiǎn)史，可以稱(chēng)得上一點(diǎn)優(yōu)勢(shì)。

比如不可爭(zhēng)議條款，經(jīng)過(guò)上百年的實(shí)踐積累，反而是美國(guó)成為對(duì)不可爭(zhēng)議條款要求最寬松的保險(xiǎn)市場(chǎng)。美國(guó)的保單是這樣規(guī)定的："在可爭(zhēng)議期限屆滿(mǎn)后，保險(xiǎn)公司不得以被保險(xiǎn)人在簽發(fā)保單時(shí)，存在欺詐為由進(jìn)行抗辯。"也就是說(shuō)即使存在欺詐，保單生效兩年之后保險(xiǎn)公司也不得以此為由拒絕賠付。

3．美國(guó)保險(xiǎn)產(chǎn)品設(shè)計(jì)更創(chuàng)新

香港和中國(guó)大陸的人壽保險(xiǎn)產(chǎn)品一般為定期壽險(xiǎn)，終生壽險(xiǎn)，儲(chǔ)蓄分紅型萬(wàn)能險(xiǎn)三種。美國(guó)的除了這三種，還有投資型和指數(shù)型萬(wàn)能險(xiǎn)。可以掛鉤三大指數(shù)—美國(guó)標(biāo)普500、香港恒生指數(shù)、德國(guó)30DAX指數(shù)，投資收益和這些指數(shù)走勢(shì)掛鉤，并且投資領(lǐng)域是可以保本的，最低限度是零收益。目前這些金融產(chǎn)品在亞洲還沒(méi)有。

4．海外資產(chǎn)配置的一種選擇

持有一定的美元資產(chǎn)配置對(duì)于中產(chǎn)階級(jí)以上的人群來(lái)講，美國(guó)保險(xiǎn)是一種很好的配置途徑。美國(guó)的儲(chǔ)蓄型人壽保險(xiǎn)可以快速幫助建立在美國(guó)的個(gè)人商業(yè)信譽(yù)（便于申請(qǐng)信用卡、貸款等）。而且保單本身是有價(jià)證券，還可以抵押從保險(xiǎn)公司貸款。這個(gè)貸款手續(xù)要遠(yuǎn)遠(yuǎn)比銀行貸款來(lái)的容易，并且是優(yōu)惠貸款利率，這一點(diǎn)跟香港保險(xiǎn)有些類(lèi)似。

附：無(wú)美國(guó)身份且不居住在美國(guó)的外國(guó)人，購(gòu)買(mǎi)美國(guó)人壽保險(xiǎn)的要求：

A.投保人必須持有效護(hù)照和簽證，合法進(jìn)入美國(guó)；

B.在美國(guó)填寫(xiě)人壽保險(xiǎn)申請(qǐng)表；

C.在美國(guó)進(jìn)行免費(fèi)身體檢查（主要是抽血、驗(yàn)?zāi)颉y(cè)身高體重血壓等），體檢費(fèi)用保險(xiǎn)公司承擔(dān)；

D.在美國(guó)看一次家庭醫(yī)生，這樣相當(dāng)于在美國(guó)有了健康檔案。這樣做的好處是大部分情況下可以不需要提供國(guó)內(nèi)的就醫(yī)記錄，避免翻譯理解錯(cuò)誤等影響客戶(hù)拿到的費(fèi)率；

E.在美國(guó)的銀行開(kāi)設(shè)帳戶(hù)。